Szakmai beszámoló
- SZT-138629 számú Közszolgáltatási Szerződés -
Az MR közösségi Lakásalap Közhasznú Nkft. az egyes otthonteremtési állami feladatok karitatív
szervezetek általi átvállalásáról szóló 2021. évi LXXXVI. törvény (Karitatív törvény) által rögzített
feladat ellátására a törvény elfogadása után azonnal megkezdte a felkészülést.
A törvényalkotáshoz kapcsolódó 2222/2021. számú kormányhatározat (2021.05.14) a NET Program
részletvevőkhöz kapcsolódó egyes lebonyolító feladatellátásra való felkészüléshez 200 millió forint
forrást biztosított az MNV Zrt által.
A támogatás kereteit és a felhasználás tervezett költségvetését az MNV Zrt. és az MRKL Közhasznú
Nkft. között SZT-138629 számon létrejött és 2021. augusztus 18-án aláírt közszolgáltatási szerződés
írja le.
A közszolgálati szerződés mellékletét képező költségvetés összeállításakor még egy, 2021. júniusában
kezdődő aktív időintervallummal számoltunk. Ez a szerződés tényleges aláírását követően lerövidült,
majd a 2021. decemberében történt módosítással végül is újra hat havi időszakra változott.
A feladat ellátásra való felkészülés az addigi lebonyolító TLA Kft-vel megvalósított közös projekttel
indult. A projekt keretében szakmai csoportokra osztottan a két szervezet vezetői és szakértői
azonosítottak azt az átadásra kerülő feladatok jogi, informatikai, pénzügyi, szervezeti és
humánerőforrást érintő kérdéseket, azt, hogy mennyiben és milyen formában tudja az MRKL
adaptálni a TLS megoldásait, rendszereit.
A projekt során azonosításra került, hogy a részletvevői ügykörben az alapnyilvántartó rendszer és a
kacsolódó számlázó és elszámoló rendszer az addig is alkalmazott NETInfó-NETKontó lesz. A
feladatellátáshoz az MRKL munkatársai olvasási és részben módosítási jogosultságot kapnak, illetve a
hatékony ügyfélszolgálati munkához az MRKL saját ügyfélszolgálati rendszert fejleszt.
Ugyanakkor azt is rögzítettük, hogy jelentős tartalék van a TLA Kft-nél az adott ügycsoport
kezelésében közreműködő munkatársak átvételében.
Ezt követően – és a felkészülés költségeire fedezetet adó forrás jóváírását követően – kezdődött meg
az érdemi felkészülés.
2021. május 15-e és augusztus 26-a közötti időtartamban – felelős gazdálkodó módjára eljárva –
jelentősebb kötelezettségvállalást nem tehetett a társaság. A támogatási előleg megérkezését
követően a feladatokra történő felkészülés a munkavállalók felvételével, a beszerzési folyamatok
megindításával, az informatikai eszközök és rendszerek kiválasztásával, valamint iroda keresésével
megkezdődött.
Az elszámolással érintett az időszakban a szervezet az alapítók támogatták a következő erőforrások
rendelkezésre bocsátásával:
•
informatikai eszközök és kapcsolódó szolgáltatások (laptop, nyomtató, internet, share point
szolgáltatás), 2021. december 8-ig;
•
telekommunikációs eszközök 2021. november végéig;
•
felszerelt irodahelyiség rendelkezésre bocsátása, kapcsolódó rezsi, takarítási, épület-
karbantartási feladatok ellátásával együtt, 2021. december 8-ig;
•
gépjármű használat 2021. december 31-ig;
•
irodabútok rendelkezésre bocsátása 70 fő részére.
Az alapítók szakértői segítséggel szintén támogatták a Lakásalap működését a következők szerint:
•
1 fő ügyfélszolgálat (2021. augusztus 31-ig)
•
1 fő projekt koordináció (2021. augusztus 31-ig)
•
2 fő jog (2021. augusztus 31-ig)
•
1 fő jogász szakértő (2021. június 30-ig)
•
1 fő műszaki szakértő (2021. szeptember 30-ig)
•
1 fő HR szakértő (2021. július 31-ig)
•
1 fő közbeszerzési szakértő, ad hoc jelleggel
•
2 fő ügyvezető megbízási díja
A támogatók által rendelkezésre bocsátott erőforrások lehetővé tették a költségtakarékos
gazdálkodást a felkészülés előrehaladása mellett.
Ez így biztosított erőforrások különösen az infokommunikációs, az üzemeltetési és szakértői
szolgáltatások díjaiban eredményeztek jelentős csökkenést.
Az felkészülési projekt időbeli eltolódása, a Lebonyolítóval kialakuló együttműködési modell, valamint
az alapító szervezetek közreműködése alapján át kellett/át lehetett tervezni az előzetesen,
meghatározóan becslésekre alapuló költségvetést.
A végleges és a tervezett felhasználás közötti különbséget a következő táblázat foglalja össze:
2021. terv 2021. tény
Költségvetési kategória
Bruttó
Bruttó
1. Személyi juttatások összesen (költségtétel)
56 787 500
38 007 587
Személyi juttatások (bérek)
54 112 500
35 750 136
Utazási napidíj költsége
675 000
2 397
Reprezentáció nettó kiadásai
500 000
755 054
Egyéb személyi juttatások FB díjazása
1 500 000
1 500 000
2. Munkaadókat terhelő járulék (költségtétel)
8 802 063
5 739 676
3. Dologi kiadások összesen (költségtétel)
56 940 437
46 969 515
3.1. Készletbeszerzések összesen
1 905 000
1 574 367
Szakmai anyagok beszerzése
0
0
Üzemeltetési anyagok beszerzése
1 905 000
1 574 367
Árubeszerzés
0
0
3.2. Szolgáltatási kiadások összesen
53 765 437
45 302 824
Kommunikációs szolgáltatások
2 540 000
1 392 850
Infokommunikációs szolgáltatások
1 312 500
56 141
Bérleti és lízing díjak
11 430 000
25 406 342
Bankköltségek
662 437
144 255
Hatósági és biztosítási díjak
2 070 000
2 554 037
Szállítási szolgáltatás
190 500
276 264
Közüzemi díjak
635 000
83 194
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás
635 000
0
Üzemeltetési szolgáltatás
12 700 000
2 680 366
Szakértői szolgáltatások díja
21 590 000
12 709 375
3.3. Kiküldetés, reklám
1 270 000
92 324
Utazási költség (napidíj nélkül)
0
92 324
Szállásköltség
0
0
Reklám- és propaganda kiadások
1 270 000
0
3.4. Fentiekbe nem sorolható dologi kiadások
0
0
Reprezentáció vissza nem igényelhető ÁFÁ-ja
0
0
Felhalmozási kiadások fordított ÁFÁ-ja
0
0
4. Felhalmozási kiadások (költségtétel)
77 470 000 109 283 222
4.1. Felújítás (ingatlan, gép, berendezés, felszerelés, jármű
felújítása)
0
0
4.2. Beruházások
77 470 000 109 283 222
Immateriális javak vásárlása, létesítése
3 500 000
11 584 396
Ingatlanok, földterület vásárlása, létesítése
0
0
Gépek, berendezések, felszerelések vásárlása
12 500 000
28 184 796
Kisértékű tárgyi eszköz, szellemi termék
25 000 000
2 292 899
Járművek vásárlása
20 000 000
43 987 690
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA
16 470 000
23 233 441
5. Tartalék
0
0
Kiadás összesen (1+2+3+4+5):
200 000 000 200 000 000
A felkészülési projekt megvalósítása
1. Személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok:
A 2021 évben benyújtott tervezethez képest a személyi juttatások terén -33%-os eltérés mutatkozott
melynek hátterében a Társaság fokozatos szervezeti épülésével párhuzamos humánerőforrás állomány
beléptetésének hosszabb periódusa illetve a nagyobb munkavállalói állomány belépésének év végéhez
történő eltolódása áll mely összefüggésben áll azzal is, hogy a TLA Kft/MVH Zrt-től is nagyobb
létszámban érkeztek munkavállalók illetve a munkavégzéshez szükséges nagyobb irodaterület is
decembertől állt rendelkezésre. A fentiek miatt a munkáltató által megfizetett járulékok terén is -35%-
os eltérés mutatkozott. A reprezentáció költségei terén a rendszeres belső TEAM egyeztetések és
közreműködő szolgáltatói kör kialakításához szükséges gyakoribb egyeztetések, illetve ehhez
kapcsolódóan céges logóval eszközök beszerzése miatt a tervezethez képest többletköltségek
keletkeztek.
2. Dologi kiadások:
A 2021 évben benyújtott tervezethez képest a dologi kiadások terén -18%-os eltérés keletkezett. Az
üzemeltetési anyagok beszerzések és üzemeltetés és infokommunikációs szolgáltatások, valamint a
karbantartási-, és közüzemi költségek terén történő költségmegtakarítás hátterében főként az áll, hogy
2021 decemberéig az alapító szervezetek által biztosított helyiségekben voltak biztosítva Társaságunk
működéséhez szükséges alapfeltételek szolgáltatások. A kommunikációs, illetve szakértői
szolgáltatások terén jelentkező nagyobb mértékű költségmegtakarítás egyrészt a tervezetthez képest
kisebb mértékű közreműködés igény, illetve a szakértői kör egy részének munkaszerződéssel vagy
megbízási szerződéssel történő foglalkoztatása, illetve az informatikai fejlesztői szolgáltatások helyett
történő szoftver beszerzésekre történő átállás miatt következett be. Ezzel szemben megnövekedett
költségek jelentkeztek a tervezetthez képest az iroda bérleti díj illetve kapcsolódó költségek terén
tekintettel a tervezetthez képes nagyobb alapterületű iroda bérlésére volt szükség és a szerződéskötés
kapcsolódó költségei is magasabbak voltak a tervezettnél. A közbeszerzési eljárásokhoz, illetve
biztosításokhoz kapcsolódó díjak terén is növekedés következett be, melynek oka az, hogy a
tervezetthez képes több közbeszerzési kiírást kellett közzé tennünk ugyanis a koronavírus járvány
okozta gyártási és ellátási problémák, nyersanyaghiány miatt az eredeti kiírás szerinti szállítási időket
az ajánlattevők nem tudták tartani és így eredménytelenek lettek az első körös beszerzéseink.
Társaságunk tevékenységéhez kapcsolód reklámköltsége nem keletkezett, ugyanakkor az
ügyfélszolgálati tevékenységhez kapcsolódó vidéki hálózat felépítése során kiküldetési költségek
keletkeztek.
3. Felhalmozási kiadások
A 2021 évben benyújtott tervezethez képest a beruházások terén 41%-os költségtöbblet mutatkozott,
melynek hátterében a tervezett informatikai környezet biztosításában beálló stratégiai változás áll. A
korábban a feladatellátáshoz kapcsolódó komplett rendszer működését biztosító szoftverkörnyezet
átvétele nem volt megoldható, azon további fejlesztések végrehajtása sem volt lehetséges. Ezért
piackutatás során a tervezett tevékenységhez szükséges szoftverkörnyezet biztosítását szakrendszerek
beszerzésével tudta Társaságunk biztosítani, emiatt az immateriális javak vásárlása terén jelentős
költségnövekedést eredményezett.
Alapító szervezeti támogatással, a korábbi tervekkel ellentétben és tekintettel az elhúzódó
közbeszerzési folyamatokra az irodabútorok biztosítását adományfelajánlás útján biztosítottuk, így a
kisértékű tárgyi eszközök tekintetében jelentős megtakarítás következett be. A gépjárművek
beszerzési darabszáma megnövekedett összesen 14 autót szerez be Társaságunk tevékenységéhez,
melyből a felkészülési támogatás megosztására tekintettel 7 db kerül az MNV Zrt által biztosított
felkészülési támogatás terhére elszámolásra, amelyeknek tervezett költségeire a beszerzési
lehetőségek szűkülése és ezzel párhuzamosan az árak növekedése is kihatott. A munkavégzéshez és a
központi iroda működéséhez szükséges beszerzett informatikai eszközök vonatkozásában is a
tervezetthez képest magasabb beszállítói árak eredményezték a költségnövekedést a gépek
berendezések költségsoron.
A felkészülési projekt eredményei
1. Szervezeti, működési keretek kialakítása
Az előkészítő projekt kiemelt feladata volt az új szervezet kialakítása. A projekt ebben a tekintetben
két részre tagolódott; az előkészítési szakasz működési kereteinek kialakítása, majd a feladatellátást
2022. január 1-étől biztosító keretek létrehozása.
Az előkészítő projekt humánerőforráskerete 2021. szeptemberére alakult ki. A részterületek
előkészítését jellemzően már a későbbi felelős vezetők végezték, de néhány területen – jog,
közbeszerzés, pénzügy, követeléskezelés – külső szakértők működtek közre.
A projekt eredményeként biztosítani tudtuk a 2022. január 1-ei induláshoz szükséges munkatársi
kört. A toborzás során mintegy 70 jelentkezőt hallgattunk meg.
Szabályozásra kerültek – az MVH Zrt szakértőivel egyeztetve – a feladatellátást biztosító folyamatok.
Kiírásra és lezárásra kerültek azok a beszerzési eljárások, amelyekkel a működéshez szükséges
informatikai és egyéb eszközök rendelkezésre állása megvalósult. A munkatársaink számára olyan
eszközöket adtunk, amelyekkel az otthoni munkavégzést, a rendszereinkhez való távoli hozzáférést is
biztosítani tudjuk. A munkaállomások megfelelnek a munkavédelmi szakértő által előírt ergonómiai
és biztonsági szempontoknak.
Az ügyfélreferensi munkatársainknak beszereztük az ügyféllátogatáshoz szükséges gépkocsikat.
Az MRKL Közhasznú Nkft. működéséhez szükséges irodahelységet bérleti szerződéssel oldottuk meg.
Az iroda helyének kiválasztásakor figyelembe vettük a jó megközelíthetőséget, számítva arra, hogy a
vészhelyzet lezárása után a személyes ügyfélszolgálatot újra kell nyitni.
2. Informatika
A hatékony és minőségi feladatellátás alapja a megbízható, biztonságos és támogató informatika.
Ennek érdekében olyan nagy kapacitású és többszörösen biztosított informatikai infrastruktúrát
alakítottunk ki, amely magasszintű adatbiztonsági standardok mellett biztosítja az online elérést
valamennyi munkakörben. Ez lehetővé teszi, hogy esetleges szigorúbb járványügyi szabályok esetén
is csatlakozni tudnak az ügyfélszolgálati, backoffice vagy az adminisztratív munkatársaink is a
rendszereinkhez.
A részletvevői ügykörben az alapnyilvántartási rendszereket az MVH Zrt, illetve megbízottja a DBH
Zrt. kezeli. Munkatársaink ezekhez a rendszerekhez a tevékenységüknek megfelelő jogosultsággal
csatlakoznak.
Az MRKL sajátos ügyfélszolgálati, követeléskezelési feladatai ellátásához IVR, CRM, valamint iktatási
rendszert telepítettünk és paramétereztünk.
3. A feladatellátás szakmai előkészítése
A vonatkozó szabályozás az MRKL felelősségi körébe utalta a követeléskezelési stratégia kialakítását
és az ügyfelek lakhatása stabilitásának a megőrzését segítő-szociális munka által.
Az MRKL. alapítóik tevékenységén keresztül, már számos ügyféllel kapcsolatban volt, de a gazdasági
környezet, - különösen a COVID-19 vírus okozta – változások hatásairól még nincsenek ismereteink.
Épp ezért a vészhelyzethez kapcsolódó moratórium lejárta előtt képet kívánunk kapni arról, hogy mit
is jelentett a vírusveszély a részletvevői körben, milyen időszaki vagy maradandó hatások érték őket,
amelyek hatással lehetnek a moratóriumot követő fizetőképességükre. Ezt a kutatást külső
szolgáltatóval végeztetjük el. A felkészülési projektbe a kutatás előkészítő szakasza fért bele (az
adatkezelés korlátjai miatt 2021-ben nem tudtuk a célcsoportot közvetlenül megszólítani).
A vírusveszélyhez kapcsolódó szabályok 2020. márciusi bevezetése miatt a TLA Kft. számára még nem
keletkezett a részletvevői körben követeléskezelési feladat, a veszélyeztetett családok száma még
nagyon alacsony volt, a kritikus hathavi késedelmet még nem érte el senki. Ezeket a folyamatokat az
MRKL már a saját szervezetéhez igazítottan alakította ki. A megvalósításra vonatkozó, az MVH Zrt-vel
aláírt együttműködési megállapodás szerint a vonatkozó szabályokat és az esetlegesen szükséges
fejlesztéseket az előkészítési projekten kívül alakítjuk ki.
2022. március 31.
A támogatási összeg tervezett és tényleges felhasználása
MNV terv
MNV tény
Költségvetési kategória
Nettó
ÁFA
Bruttó
Nettó
ÁFA
Bruttó
1. Személyi juttatások összesen (költségtétel)
56 787 500
56 787 500
38 007 587
38 007 587
Személyi juttatások (bérek)
54 112 500
54 112 500
35 750 136
35 750 136
Utazási napidíj költsége
675 000
675 000
2 397
2 397
Reprezentáció
Reprezentáció
Reprezentáció nettó kiadásai
vissza nem
vissza nem
igényelhető
igényelhető
500 000 ÁFÁ-ja (3.4.)
500 000
755 054 ÁFÁ-ja (3.4.)
755 054
Egyéb személyi juttatások FB díjazása
1 500 000
1 500 000
1 500 000
1 500 000
2. Munkaadókat terhelő járulék (költségtétel)
8 802 063
8 802 063
5 739 676
5 739 676
3. Dologi kiadások összesen (költségtétel)
45 632 437
11 308 000
56 940 437
37 003 498
9 966 017
46 969 515
3.1. Készletbeszerzések összesen
1 500 000
405 000
1 905 000
1 239 659
334 708
1 574 367
Szakmai anyagok beszerzése
0
0
0
0
0
0
Üzemeltetési anyagok beszerzése
1 500 000
405 000
1 905 000
1 239 659
334 708
1 574 367
Árubeszerzés
0
0
0
0
0
0
3.2. Szolgáltatási kiadások összesen
43 132 437
10 633 000
53 765 437
35 671 515
9 631 309
45 302 824
Kommunikációs szolgáltatások
2 000 000
540 000
2 540 000
1 096 732
296 118
1 392 850
Infokommunikációs szolgáltatások
1 250 000
62 500
1 312 500
44 206
11 935
56 141
Bérleti és lízing díjak
9 000 000
2 430 000
11 430 000
20 004 994
5 401 348
25 406 342
Bankköltségek
662 437
0
662 437
113 587
30 668
144 255
Hatósági és biztosítási díjak
2 070 000
0
2 070 000
2 011 053
542 984
2 554 037
Szállítási szolgáltatás
150 000
40 500
190 500
217 531
58 733
276 264
Közüzemi díjak
500 000
135 000
635 000
65 507
17 687
83 194
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás
500 000
135 000
635 000
0
0
0
Üzemeltetési szolgáltatás
10 000 000
2 700 000
12 700 000
2 110 525
569 842
2 680 366
Szakértői szolgáltatások díja
17 000 000
4 590 000
21 590 000
10 007 382
2 701 993
12 709 375
3.3. Kiküldetés, reklám
1 000 000
270 000
1 270 000
92 324
0
92 324
Utazási költség (napidíj nélkül)
0
0
0
92 324
0
92 324
Szállásköltség
0
0
0
0
0
0
Reklám- és propaganda kiadások
1 000 000
270 000
1 270 000
0
0
0
Egyéb (megnevezéssel)
0
0
0
0
0
0
3.4. Fentiekbe nem sorolható dologi kiadások
0
0
0
0
0
0
Reprezentáció vissza nem igényelhető ÁFÁ-ja
0
0
0
0
0
0
Felhalmozási kiadások fordított ÁFÁ-ja
0
0
0
0
0
0
4. Felhalmozási kiadások (költségtétel)
61 000 000
16 470 000
77 470 000
86 049 781
23 233 441
109 283 222
4.1. Felújítás (ingatlan, gép, berendezés, felszerelés, jármű felújítása)
0
0
0
0
0
0
Ingatlanok felújítása
0
0
0
0
Informatikai eszközök felújítása
0
0
0
0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása
0
0
0
0
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA
0
0
0
0
0
0
4.2. Beruházások
61 000 000
16 470 000
77 470 000
86 049 781
23 233 441
109 283 222
Immateriális javak vásárlása, létesítése
3 500 000
3 500 000
11 584 396
11 584 396
Ingatlanok, földterület vásárlása, létesítése
0
0
0
Gépek, berendezések, felszerelések vásárlása
12 500 000
12 500 000
28 184 796
28 184 796
Kisértékű tárgyi eszköz, szellemi termék
25 000 000
25 000 000
2 292 899
2 292 899
Járművek vásárlása
20 000 000
20 000 000
43 987 690
43 987 690
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA
16 470 000
16 470 000
23 233 441
23 233 441
5. Tartalék
0
0
0
0
Kiadás összesen (1+2+3+4+5):
172 222 000
27 778 000 200 000 000
166 800 542
33 199 458
200 000 000
