M diacentrum 2021 terv.pdf

Médiacentrum Debrecen Kft.

A Kft. 2021. évi tervéből az alábbi jelentős tényezőket és hatásukat érdemes kiemelni:
•  A  Reklám  tevékenység  keretein  belül,  2021.  februártól  kezdődően  a  vállalatcsoport
reklámfelületeinek  egységes  értékesítését  a  Médiacentrum  Debrecen  Kft.  végzi,  átvéve  a
Debreceni Vagyonkezelő Zrt.-től ezt tevékenységet. Az értékesítési divízió elsődleges fókusza
a Médiacentrum saját és a DKV Zrt. jármű reklám felületek értékesítése, de egyéb tagvállalati
vagy külső felületeket is bevonhatnak egyedi megállapodások keretében.
•  A  Rádió1  hálózathoz  kapcsolódás  gazdasági  szempontból  eredményes  volt,  a  rádió
nyereségesen működik ugyan, de a pandémia miatt a reklámbevételek jelentősen visszaestek.
•  A Televízió sugárzási körzetének bővítése megtörtént, az adás már a határon túliak számára is
elérhető.  Ugyanakkor  egyre  többen  álltak  át  az  online  sajtótájékoztatókra,  amikhez  nem
feltétlenül igényelnek forgató stábokat, tehát csökkenhet a megrendelés.
Az árbevétel tevékenységek szerinti változását az alábbi táblázat mutatja:

2020. bázis
2021. terv
Bázis eltérés
Tevékenység
E Ft
E Ft
E Ft
%
Közszolgálati műsor
88 529
79 055
-9 474
-10,7%
Magazin műsor
8 450
0
-8 450
-100,0%
Filmek
0
4 500
4 500
100,0%
Rádió
47 682
28 215
-19 467
-40,8%
Magyar Televízió
52 214
50 000
-2 214
-4,2%
Kommunikációs pályázatok
58 084
48 946
-9 138
-15,7%
Reklám
68 832
238 196
169 364
246,1%
DEHIR
14 413
463
-13 950
-96,8%
Korzó
11 970
0
-11 970
-100,0%
Produkció
4 312
8 400
4 088
94,8%
Producer
7 172
0
-7 172
-100,0%
Árbevétel összesen
361 658
457 775
96 117
26,58%

Egyéb  bevételek  11  M  Ft  csökkenésének  oka:  egy  korábbi  fejlesztési  támogatás  számviteli
elszámolása 2021-ben lejár (-3,5 M Ft) és filmkészítésre is kevesebb a pályázati forrás (-7,3 M Ft).

Az anyagjellegű ráfordítások terve 29 M Ft-tal magasabb a bázisnál:
•  A reklámjutalék összege 16,3 M Ft-tal több, a reklám tevékenység kiterjesztésével.
•  A nyomdaköltségnél 13 M Ft a csökkenés, 2021-ben egyelőre nem tervezik a Korzó kiadását.
•  Az egyéb nem anyagjellegű szolgáltatások megtakarítása 36 M Ft, aminek oka a műsorkészítési
megrendelések várható csökkenése, illetve több tevékenységet nem szolgáltatásként rendelnek
meg, hanem ezek a munkák bér és a megbízási díj soron lesznek kifizetve alkalmazottaknak.
•  A hatósági díjak emelkedése 4,1 M Ft, mivel a bázis év első félévben kapott díjkedvezmény a
következő évben már nem várható.
•  A közvetített szolgáltatások összege 56 M Ft-tal magasabb a bázistól, itt jelenik meg a DKV
Zrt. felé fizetendő reklám felület vásárlás (+64,5 M Ft).

A  személyi  jellegű  ráfordítások  terve  37  M  Ft-tal  haladja  meg  a  bázist  1  fő  létszámbővülés
mellett. A bérköltség 33,2 M Ft növekedésének fő oka, hogy a foglalkoztatottak egy része (11 fő)
vállalkozói  jogviszonyból  munkaviszonyba  (bér:  +16,3  M  Ft),  illetve  megbízási  jogviszonyba
(megbízási díjak: +17 M Ft) került át. Ezzel a szociális hozzájárulási adó összege 4,2 M Ft-tal nő.

Az értékcsökkenési leírás 14,1 M Ft-tal csökken a kifutó eszközök pótlásának elmaradása miatt.

Adózás előtti eredmény terve -140 M Ft veszteség, ez a bázisnál 37,4 M Ft-tal jobb.
34

Médiacentrum_2021_Terv_táblák / Tartalom
Tartalomjegyzék
Médiacentrum Debrecen Kft.
2021
Terv
Eredmény
Létszám
Kintlév ség

Médiacentrum_2021_Terv_táblák / Eredmény
Adatok:!e!Ft
Médiacentrum Debrecen Kft.
2020. Terv
2020. Várható
2021. Terv
Bázis eltérés
2021-2020 Terv
Összesen
Ev
bazis
Ev
Terv - Bázis Eltérés % Terv eltérés
Eltérés %
I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)
386!813
355!658
457!775
102!117
28,71%
70!962
18,35%
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele
386!513
355!658
457!775
102!117
28,71%
71!262
18,44%
Vállalatcsoporton!kívül!realizált!árbevétel
287!310
230!129
339!150
109!021
47,37%
51!840
18,04%
DMJV!Önkormányzat!és!intézményei!felé!realizált!árbev. 88!330
102!512
99!710
-2!802
-2,73%
11!380
12,88%
Vállalatcsoporton!belül!realizált!árbevétel
10!873
23!017
18!915
-4!102
-17,82%
8!042
73,96%
02. Exportértékesítés nettó árbevétele
300
0
0
0
-
-300 -100,00%
II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04)
0
0
0
0
-
0
-
III. Egyéb bevételek
31!251
26!235
15!176
-11!059
-42,15%
-16!075
-51,44%
Költségek!ellentételezésére!kapott!központi!támogatások 24!544
20!275
12!931
-7!344
-36,22%
-11!613
-47,32%
Költségek!ellentételezésére!kapott!egyéb!támogatások
2!290
2!015
1!915
-100
-4,96%
-375 -16,38%
Más!egyéb!bevétel
890
420
330
-90 -21,43%
-560 -62,92%
Fejlesztési!támogatások
3!527
3!525
0
-3!525 -100,00%
-3!527 -100,00%
IV. Anyagjelleg! ráfordítások (05+06+07+08+09)
267!350
274!419
303!502
29!083
10,60%
36!152
13,52%
05. Anyagköltség
15!301
15!850
15!128
-722
-4,56%
-173
-1,13%
Alapanyagok
690
782
712
-70
-8,95%
22
3,19%
M"szaki,!fenntartási!és!segédanyagok
705
724
852
128
17,68%
147
20,85%
Üzemanyag!felhasználás
3!291
2!930
2!790
-140
-4,78%
-501 -15,22%
Energiaköltségek
7!005
8!454
8!207
-247
-2,92%
1!202
17,16%
Munkaruha,!véd ruha
0
78
100
22
28,21%
100
-
Papír,!nyomtatvány,!irodaszer
695
398
333
-65 -16,33%
-362
-52,09%
Számítástechnikai!kellékanyag
2!915
2!484
2!134
-350 -14,09%
-781
-26,79%
06. Igénybe vett szolgáltatások értéke
232!602
237!568
207!532
-30!036
-12,64%
-25!070
-10,78%
Utazás,!kiküldetés!költségei
2!858
1!911
2!779
868
45,42%
-79
-2,76%
Belföldi!utazás,!kiküldetés!költségei
2!598
1!909
2!779
870
45,57%
181
6,97%
Külföldi!utazás,!kiküldetés!költségei
260
2
0
-2 -100,00%
-260 -100,00%
Karbantartás,!javítás!költségei
2!033
1!536
2!031
495
32,23%
-2
-0,10%
Gépjárm"!javítás,!karbantartás
610
276
159
-117
-42,39%
-451
-73,93%
Informatikai!javítás,!karbantartás
600
408
408
0
0,00%
-192 -32,00%
Egyéb!karbantartás,!javítás
823
852
1!464
612
71,83%
641
77,89%
Posta!költségek
485
334
328
-6
-1,80%
-157 -32,37%
Távközlés!költségei
1!819
2!387
2!005
-382 -16,00%
186
10,23%
Vezetékes!telefon
548
913
75
-838
-91,79%
-473
-86,31%
Mobil!telefon
408
448
454
6
1,34%
46
11,27%
Egyéb!távközlési!költség
863
1!026
1!476
450
43,86%
613
71,03%
Egyéb!anyagjelleg"!szolgáltatás!költsége
45!570
32!411
35!694
3!283
10,13%
-9!876
-21,67%
Reklám!jutalék
26!810
14!941
31!286
16!345 109,40%
4!476
16,70%
Távf"tés
2!820
2!676
2!691
15
0,56%
-129
-4,57%
Egyéb
460
436
365
-71 -16,28%
-95 -20,65%
Nyomda!költség
15!480
14!358
1!352
-13!006
-90,58%
-14!128
-91,27%
Bérleti!és!lízingdíj
14!988
14!554
15!237
683
4,69%
249
1,66%
Ingatlanok!bérleti!díja
4!252
4!075
4!356
281
6,90%
104
2,45%
Járm"vek!bérleti!díja
4!800
4!831
4!831
0
0,00%
31
0,65%
Egyéb!bérleti!díjak
5!936
5!648
6!050
402
7,12%
114
1,92%
Könyvviteli!szolgáltatás!díja
1!532
1!596
1!650
54
3,38%
118
7,70%
Könyvvizsgálói!szolgáltatás!díja
720
720
720
0
0,00%
0
0,00%
Ügyvédi!díjak
1!320
1!320
1!320
0
0,00%
0
0,00%
Vagyonvédelem
120
126
125
-1
-0,79%
5
4,17%
Takarítás,!rovar-!és!rágcsálóírtás
3!586
3!083
3!001
-82
-2,66%
-585 -16,31%
Egyéb!szakért i!díjak
5!376
5!378
5!377
-1
-0,02%
1
0,02%
Hirdetés,!reklám,!szponzorálás,!közvéleménykutatás
5!330
6!034
3!850
-2!184
-36,19%
-1!480
-27,77%
Oktatás,!továbbképzés
625
75
30
-45
-60,00%
-595
-95,20%
Szociális!ráfordítások
0
257
300
43
16,73%
300
-
Egyéb!nem!anyagjelleg"!szolgáltatás
146!240
165!846
133!085
-32!761
-19,75%
-13!155
-9,00%
TV!m"sorkészítés,!reklámkészítés!(számlás)
113!106
132!081
105!603
-26!478
-20,05%
-7!503
-6,63%
Egyéb!tanácsadási!díjak
334
655
613
-42
-6,41%
279
83,53%
Filmkészítés
8!700
10!241
3!500
-6!741
-65,82%
-5!200
-59,77%
Rádiós!m"sorkészítés
24!100
22!869
23!369
500
2,19%
-731
-3,03%
07. Egyéb szolgáltatások értéke
16!750
12!461
16!298
3!837
30,79%
-452
-2,70%
Bankköltségek
2!475
2!286
2!286
0
0,00%
-189
-7,64%
Hatósági!díjak,!illetékek
12!019
7!678
11!779
4!101
53,41%
-240
-2,00%
Biztosítási!díjak
2!256
2!223
2!233
10
0,45%
-23
-1,02%
Egyéb!nem!részletezett!szolgáltatás!költsége
0
274
0
-274 -100,00%
0
-
08. Eladott áruk beszerzési értéke
0
77
0
-77 -100,00%
0
-
09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
2!697
8!463
64!544
56!081 662,66%
61!847 2293,18%
V. Személyi jelleg! ráfordítások (10+11+12)
273!216
257!616
294!932
37!316
14,49%
21!716
7,95%
10. Bérköltség
229!606
219!041
252!282
33!241
15,18%
22!676
9,88%
Bér
208!527
189!650
205!918
16!268
8,58%
-2!609
-1,25%
Teljes!munkaid s!összesen
205!846
186!344
200!388
14!044
7,54%
-5!458
-2,65%
Szellemi!!teljes!munkaid s!dolgozó
205!846
186!344
200!388
14!044
7,54%
-5!458
-2,65%
ügyintéz ,!el adó,!egyéb
205!846
186!344
200!388
14!044
7,54%
-5!458
-2,65%
Nem!teljes!munkaid s!összesen
2!681
3!306
5!530
2!224
67,27%
2!849 106,27%
Szellemi!dolgozó!nem!teljes!munkaid s!dolgozó
2!681
3!306
5!530
2!224
67,27%
2!849 106,27%
nyugdíjas!szellemi
1!261
612
0
-612 -100,00%
-1!261 -100,00%
részmunkaid s!szellemi
1!420
2!694
5!530
2!836 105,27%
4!110 289,44%
Megbízási!díjak
18!739
27!051
44!024
16!973
62,74%
25!285 134,93%
Tiszteletdíjak
2!340
2!340
2!340
0
0,00%
0
0,00%
11. Személyi jelleg! egyéb kifizetések
2!650
2!260
2!546
286
12,65%
-104
-3,92%
Társaságot!terhel !betegszabadság!és!táppénz
720
1!045
800
-245
-23,44%
80
11,11%
Saját!gépkocsi!használat!költsége
1!195
600
984
384
64,00%
-211
-17,66%
2!/!5

Médiacentrum_2021_Terv_táblák / Eredmény
Adatok:!e!Ft
Médiacentrum Debrecen Kft.
2020. Terv
2020. Várható
2021. Terv
Bázis eltérés
2021-2020 Terv
Összesen
Ev
bazis
Ev
Terv - Bázis Eltérés % Terv eltérés
Eltérés %
Cafeteria!összesen
232
65
0
-65 -100,00%
-232 -100,00%
!!!Cafeteria!3!(Adómentes!jutt.)
232
65
0
-65 -100,00%
-232 -100,00%
Reprezentációs!költség
420
449
660
211
46,99%
240
57,14%
Munkáltatót!terhel !SZJA
83
101
102
1
0,99%
19
22,89%
12. Bérjárulékok
40!960
36!315
40!104
3!789
10,43%
-856
-2,09%
Szociális!hozzájárulási!adó
37!652
32!734
36!906
4!172
12,75%
-746
-1,98%
Szakképzési!hozzájárulás
1!329
2!075
1!698
-377
-18,17%
369
27,77%
Rehabilitációs!hozzájárulás
1!884
1!389
1!500
111
7,99%
-384 -20,38%
Egyéb!bérjárulék
95
117
0
-117 -100,00%
-95 -100,00%
VI. Értékcsökkenési leírás
18!766
20!023
5!900
-14!123
-70,53%
-12!866
-68,56%
Terv!szerint!elszámolt!ÉCS
18!516
19!834
5!500
-14!334
-72,27%
-13!016
-70,30%
Immateriális!javak!terv!szerinti!ÉCS
736
1!518
28
-1!490
-98,16%
-708 -96,20%
Tárgyi!eszközök!terv!szerinti!ÉCS
17!780
18!316
5!472
-12!844 -70,12%
-12!308
-69,22%
Egyösszegben!elszámolt!ÉCS
250
189
400
211 111,64%
150
60,00%
Tárgyi!eszközök!egyösszeg"!ÉCS
250
189
400
211 111,64%
150
60,00%
VII. Egyéb ráfordítások
5!760
6!062
7!567
1!505
24,83%
1!807
31,37%
Értékvesztés,!terven!felüli!ÉCS
0
0
300
300
-
300
-
Követelések!értékvesztése
0
0
300
300
-
300
-
Bírságok,!kötbérek,!késedelmi!kamatok
0
31
0
-31 -100,00%
0
-
Költégek!között!el!nem!számolt!központi!adók,!illetéke
760
815
720
-95 -11,66%
-40
-5,26%
Költégek!között!el!nem!számolt!helyi!adók,!illetékek!
5!000
5!216
6!547
1!331
25,52%
1!547
30,94%
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-
-147 028
-176 227
-138 950
37!277
-
8!078
-
VIII. Pénzügyi m!veletek bevételei (13+14+15+16+17)
0
0
0
0
-
0
-
IX. Pénzügyi m!veletek ráfordításai (18+19+20+21+22)
279
1!278
1!146
-132 -10,33%
867 310,75%
20. Fizetend" kamatok és kamatjelleg! ráfordítások
279
1!257
1!118
-139 -11,06%
839 300,72%
Cash-poolon!belüli!kamatráfordítások
279
1!257
1!118
-139
-11,06%
839 300,72%
Bels !Cash-pool!kamatráfordítás
279
1!228
1!118
-110
-8,96%
839 300,72%
OTP-nek!járó!Cash-pool!kamat
0
29
0
-29 -100,00%
0
-
22. Pénzügyi m!veletek egyéb ráfordításai
0
21
28
7
33,33%
28
-
B. Pénzügyi m!veletek eredménye (VIII-IX)
-279
-1 278
-1 146
132
-
-867
-
C. Adózás el"tti eredmény (+-A+-B)
-147 307
-177 505
-140 096
37!409
-
7!211
-
3!/!5

Médiacentrum_2021_Terv_táblák / Létszám
Adatok:!F
Médiacentrum Debrecen Kft.
2020. Terv
2020. Várható
2021. Terv
Bázis eltérés
Összesen
Ev
bazis
Ev
Terv - Bázis Eltérés %
Átlagos statisztikai létszám összesen
45
44
45
1
2,27%
Teljes munkaid"s létszám
43
42
43
1
2,38%
Teljes munkaid"s Szellemi dolgozó
43
42
43
1
2,38%
Teljes munkaid!s ügyintéz!, el!adó, egyéb munkatársak
43
42
43
1
2,38%
Nem teljes munkaid"s létszám
2
2
2
0
0,00%
Nem teljes munkaid!s Szellemi dolgozó
2
2
2
0
0,00%
4!/!5

Médiacentrum_2021_Terv_táblák / Kintlév"ség
Adatok:!e!Ft
Médiacentrum Debrecen Kft.
2020. December Bázis
2021. December Terv
Terv - Bázis
Eltérés %
2021. Terv
Eredeti
Értékv.
Könyvsz.
Eredeti
Értékv.
Könyvsz.
Eredeti
Értékv.
Könyvsz.
Eredeti
Értékv.
Könyvsz.
ÖSSZES KÖVETELÉS
62 799
1 502
61 297
63 364
1 802
61 562
565
300
265
1%
20%
0%
Bizonytalan befolyású követelések
13 556
1 502
12 054
12 226
1 802
10 424
-1 330
300
-1 630
-10%
20%
-14%
Bizonytalan befolyású követelések lejárt követelések
13 556
1 502
12 054
12 226
1 802
10 424
-1 330
300
-1 630
-10%
20%
-14%
Lejárt egyéb vev" követelés
13 556
1 502
12 054
12 226
1 802
10 424
-1 330
300
-1 630
-10%
20%
-14%
Lejárt!egyéb!vev !követelés!91!nap!alatt
8!500
0
8!500
6!866
0
6!866
-1!634
0
-1!634
-19%
-
-19%
Lejárt!egyéb!vev !követelés!91-180!nap
1!350
0
1!350
824
0
824
-526
0
-526
-39%
-
-39%
Lejárt!egyéb!vev !követelés!181!nap!-!360!nap
1!547
0
1!547
822
0
822
-725
0
-725
-47%
-
-47%
Lejárt!egyéb!vev !követelés!361!nap!-!720!nap
603
0
603
1!058
252
806
455
252
203
75%
-
34%
Lejárt!egyéb!vev !követelés!720!napon!túl
1!556
1!502
54
2!656
1!550
1!106
1!100
48
1!052
71%
3%
1948%
Biztos befolyású követelések
49 243
0
49 243
51 138
0
51 138
1 895
0
1 895
4%
-
4%
Biztos!befolyású!DMJV!és!intézményei!követelés
9!761
0
9!761
9!250
0
9!250
-511
0
-511
-5%
-
-5%
Biztos!befolyású!vállalatcsoporton!belüli!követelés
38
0
38
38
0
38
0
0
0
0%
-
0%
Biztos!befolyású!egyéb!vev !követelés
39!444
0
39!444
41!850
0
41!850
2!406
0
2!406
6%
-
6%
5!/!5