'SZPF000003Í36819
ÁLLAMI ÉRTÉKPAPÍR FELÜGYELET
EUROPACENTER Budapest, 1075 Károly krt. 11.
Bp. 1244. Pf. 805.
Ikt.sz;93.022
Ea:
Jegyzőkönyv
a Quaestor Értékpapír Kft-nél
végzett célellenőrzés tapasztalatairól
Az ellenőrzés Ideje: 1994. július 6.
Az ellenőrzés helye: Quaestor Értékpapír Kft.
székhelye, 1015. Budapest Donáti u. 18
A vizsgált Időszak; az 1993. évi Mérlegbeszámoló, 1994.
Az ellenőrzést végezte
Az 1993. évi Mérlegbeszámoló alapján célvizsgálatot végeztünk a Quaestor Kft-
nél és az alábbiak kerültek megállapításra:
1. A Kft. likviditása
A Kft. 1993. évi Mérlegbeszámolójának vizsgálatakor megállapítottuk, hogy az
"• c ímén kimutatott
Ft-ot tévesen mutatták ki befektetett
eszközök között, azt helyesen az • '
szembeni követelésként kell el
számolni.
A helyszínen történt ellenőrzéskor fentiekről meggyőződtünk, amennyiben helyesen
könyvelik le a fenti
•í-ot, a
és a
gyüttesen
biztosítják a különböző kötelezettségek fedezetét, ebből következőleg a Kft.,
.gyensúlyba kerül.
2. A Kft. számviteli naprakészsége
Titkárság Tel.: 269-7836 Fax; 269-7845 Jogi Főosztály Tel.: 269-7837
Piacfelügyeieti Főosztály Tel.: 26&-7840 Fax: 269-7847
Kitx>csátási és Befektetési Alapok Főosztálya Tel.: 269-7838, 269-7839 Fax: 269-7846
Számítástechnikai Csoport Tel.: 269-7842
A helyszínen végzett ellenőrzés alapján megállapítottuk, hogy a Kft-nél az
1994. évi
. 3lmaradás van.
A Kft.
. ' elyben saját embereikkel végzik.
3. A befektetők pénzének elkülönítése
A Kft nem különíti el bakszámlán
külön analitikus
nyilvántartás segítségével tartják nyilván .
Budapes, 1994. július 13.
főosztályvezető
